NRI NPS गाइड — सिंगापुर, UAE, US और UK से NPS कैसे खोलें और मैनेज करें

1 क्या NRI NPS अकाउंट खोल सकते हैं?

हां। 2015 में Pension Fund Regulatory and Development Authority (PFRDA) द्वारा नियमों में संशोधन के बाद से NRI NPS खोलने और उसमें योगदान करने के पात्र हैं। हालांकि, कुछ विशिष्ट पात्रता मानदंड हैं जो आपको पूरे करने होंगे।

कौन पात्र है

• NRI स्टेटस वाले भारतीय नागरिक — आपके पास वैध भारतीय पासपोर्ट होना चाहिए। टैक्स उद्देश्यों के लिए आपका रेजिडेंशियल स्टेटस (FEMA या इनकम टैक्स एक्ट के तहत NRI) NPS पात्रता के लिए मायने नहीं रखता; जो मायने रखता है वह है भारतीय नागरिकता।
• उम्र: आवेदन के समय 18 से 70 वर्ष। ऊपरी आयु सीमा 2021 में 65 से बढ़ाकर 70 वर्ष कर दी गई थी।
• PAN कार्ड: अनिवार्य। वैध PAN के बिना आप NPS नहीं खोल सकते। यदि आपका PAN निष्क्रिय है या आधार से लिंक नहीं है (रेजिडेंट भारतीयों के लिए अनिवार्य लेकिन NRI के लिए अनिवार्य नहीं), तो सुनिश्चित करें कि यह इनकम टैक्स पोर्टल पर सक्रिय है।
• KYC अनुपालन: वैध पासपोर्ट, विदेशी पता प्रमाण, और भारत में NRE या NRO बैंक अकाउंट।

NRI के लिए उपलब्ध अकाउंट प्रकार

2 NRI के लिए NPS के लाभ — इसे क्यों चुनें?

NPS कई कारणों से भारतीय निवेश विकल्पों में अलग खड़ा है, खासकर उन NRI के लिए जो भारत में रिटायरमेंट सेफ्टी नेट बनाना चाहते हैं।

प्रमुख फायदे

• बेहद कम फंड मैनेजमेंट चार्ज: NPS केवल 0.01% (1 बेसिस पॉइंट) निवेश प्रबंधन शुल्क लेता है — यह वैश्विक स्तर पर किसी भी विनियमित निवेश उत्पाद में सबसे कम है। म्यूचुअल फंड के 1-2% या ULIP के 2-3% से तुलना करें।
• Rs 2 लाख तक टैक्स कटौती: पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत, भारतीय रिटर्न फाइल करने वाले NRI 80C छत्र के भीतर सेक्शन 80CCD(1) के तहत Rs 1.5 लाख तक, और सेक्शन 80CCD(1B) के तहत अतिरिक्त Rs 50,000 — कुल Rs 2 लाख की कटौती का दावा कर सकते हैं।
• अनुशासन के साथ इक्विटी एक्सपोज़र: NPS 75% तक इक्विटी एलोकेशन की अनुमति देता है, जिससे आपको बाज़ार से जुड़ी ग्रोथ की संभावना मिलती है और इसकी लॉक-इन संरचना रिटायरमेंट-केंद्रित अनुशासन सुनिश्चित करती है।
• प्रोफेशनल फंड मैनेजमेंट: सात PFRDA-रजिस्टर्ड पेंशन फंड मैनेजर आपके पैसे के लिए प्रतिस्पर्धा करते हैं, और आप साल में एक बार बिना किसी लागत के उनके बीच स्विच कर सकते हैं।
• मैच्योरिटी पर टैक्स-फ्री एकमुश्त: 60 वर्ष की आयु पर 60% एकमुश्त निकासी पूरी तरह टैक्स-फ्री है — अधिकांश अन्य निवेश साधनों की तुलना में यह एक महत्वपूर्ण लाभ है।

NRI के लिए NPS बनाम अन्य निवेश विकल्प

3 NRI के रूप में NPS अकाउंट कैसे खोलें — स्टेप बाय स्टेप

NRI दो तरीकों से NPS अकाउंट खोल सकते हैं: eNPS ऑनलाइन पोर्टल (आधार या PAN-आधारित KYC वालों के लिए सुविधाजनक) या Point of Presence (PoP) के माध्यम से — आमतौर पर भारत में एक बैंक शाखा।

तरीका 1: eNPS पोर्टल के माध्यम से ऑनलाइन

1. enps.nsdl.com पर जाएं और NPS सेक्शन के तहत "Registration" पर क्लिक करें। रजिस्ट्रेशन प्रकार के रूप में "Individual Subscriber" चुनें।
2. अपना अकाउंट प्रकार चुनें — सब्सक्राइबर कैटेगरी के रूप में "NRI" चुनें। अपना PAN कार्ड नंबर दर्ज करें और अपने रजिस्टर्ड भारतीय मोबाइल नंबर पर भेजे गए OTP से वेरिफाई करें।
3. व्यक्तिगत विवरण भरें — पूरा नाम (PAN के अनुसार), जन्म तिथि, लिंग, ईमेल पता, विदेशी आवासीय पता, और भारतीय पत्राचार पता।
4. दस्तावेज़ अपलोड करें — PAN कार्ड की स्कैन कॉपी, पासपोर्ट (आगे और पीछे के पृष्ठ), विदेशी पता प्रमाण (यूटिलिटी बिल, बैंक स्टेटमेंट, या किरायानामा), और पासपोर्ट साइज फोटो।
5. योगदान के लिए अपना बैंक अकाउंट चुनें — NRE या NRO अकाउंट विवरण (अकाउंट नंबर, IFSC कोड, बैंक का नाम) दें। अकाउंट सक्रिय और KYC-अनुपालन होना चाहिए।
6. अपनी निवेश प्राथमिकताएं चुनें — एसेट एलोकेशन के लिए Active Choice या Auto Choice चुनें, और अपना पसंदीदा पेंशन फंड मैनेजर (PFM) चुनें। आप इन्हें बाद में बदल सकते हैं।
7. प्रारंभिक योगदान करें — Tier I के लिए न्यूनतम Rs 500। अपने NRE/NRO अकाउंट से नेट बैंकिंग के माध्यम से या अपने भारतीय बैंक अकाउंट से लिंक किए गए UPI के माध्यम से ऑनलाइन भुगतान करें।
8. आपका PRAN (Permanent Retirement Account Number) 2-3 कार्य दिवसों के भीतर जनरेट होकर आपके रजिस्टर्ड ईमेल पर भेजा जाएगा। CRA वेबसाइट से अपना PRAN कार्ड डाउनलोड करें।

तरीका 2: Point of Presence (PoP) के माध्यम से

यदि आप फिजिकल रूट पसंद करते हैं या ऑनलाइन KYC में समस्या आती है, तो आप PoP के माध्यम से NPS खोल सकते हैं। भारत के अधिकांश प्रमुख बैंक (SBI, HDFC, ICICI, Axis, Kotak) रजिस्टर्ड PoP हैं। आप या भारत में आपके अधिकृत प्रतिनिधि निम्नलिखित दस्तावेज़ों के साथ शाखा में जा सकते हैं:

आवश्यक दस्तावेज़

4 NPS निवेश विकल्प — Active बनाम Auto Choice

NPS आपको यह तय करने का लचीलापन देता है कि आपका पैसा चार अलग-अलग एसेट क्लास में कैसे बांटा जाए। यह NPS के प्रमुख फायदों में से एक है — आपके पास इक्विटी-डेट मिक्स पर नियंत्रण है, जो वैश्विक स्तर पर अधिकांश पेंशन योजनाओं में नहीं मिलता।

NPS में चार एसेट क्लास

Active Choice बनाम Auto Choice

Auto Choice — तीन लाइफसाइकिल फंड

NPS पेंशन फंड मैनेजर — प्रदर्शन तुलना (2026)

5 NRI NPS में योगदान कैसे करें

एक बार आपका PRAN सक्रिय हो जाने पर, अकाउंट को जीवित रखने और अपना कॉर्पस बढ़ाने के लिए आपको नियमित योगदान करना होगा। यहां योगदान प्रक्रिया और अनुपालन आवश्यकताओं के बारे में सब कुछ बताया गया है।

योगदान के तरीके

• NRE अकाउंट: आप अपने NRE (Non-Resident External) अकाउंट से सीधे NPS में योगदान कर सकते हैं। NRE अकाउंट से योगदान विदेशी मुद्रा योगदान के रूप में माने जाते हैं और पूरी तरह रिपैट्रिएबल हैं। यह अधिकांश NRI के लिए पसंदीदा तरीका है।
• NRO अकाउंट: NRO (Non-Resident Ordinary) अकाउंट से योगदान भी स्वीकार किए जाते हैं। हालांकि, NRO फंड की रिपैट्रिएबिलिटी सीमित है (प्रति वित्तीय वर्ष USD 1 मिलियन तक)।
• नेट बैंकिंग / UPI: eNPS पोर्टल पर लॉग इन करें, अपना PRAN दर्ज करें, और अपने NRE/NRO अकाउंट से लिंक्ड नेट बैंकिंग के माध्यम से भुगतान करें। भारतीय बैंक ऐप्स के माध्यम से UPI भुगतान भी स्वीकार किए जाते हैं।
• स्टैंडिंग इंस्ट्रक्शन: अपने भारतीय बैंक के साथ स्टैंडिंग इंस्ट्रक्शन (ऑटो-डेबिट) सेट करें ताकि मासिक या तिमाही रूप से एक निश्चित राशि आपके NPS अकाउंट में ट्रांसफर हो। इससे सुनिश्चित होता है कि आप कभी भी न्यूनतम वार्षिक योगदान नहीं चूकते।

योगदान सीमाएं और नियम

6 भारतीय रिटर्न फाइल करने वाले NRI के लिए NPS टैक्स लाभ

NPS भारतीय टैक्स कानून के तहत उपलब्ध सबसे उदार टैक्स कटौतियों में से कुछ प्रदान करता है — लेकिन NRI के लिए महत्वपूर्ण चेतावनियां हैं। लाभ पूरी तरह इस पर निर्भर करते हैं कि क्या आप भारतीय इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करते हैं और कौन सी टैक्स व्यवस्था चुनते हैं।

उपलब्ध टैक्स कटौती

टैक्स बचत उदाहरण — Rs 12 लाख भारतीय आय वाले NRI (पुरानी व्यवस्था)

निकासी / मैच्योरिटी पर टैक्सेशन

• 60 वर्ष पर 60% एकमुश्त: पूरी तरह टैक्स-फ्री — इस भाग पर कोई इनकम टैक्स लागू नहीं।
• 40% अनिवार्य एन्युटी: आपको प्राप्त होने वाली एन्युटी आय प्राप्ति के वर्ष में आय के रूप में टैक्सेबल है, आपकी लागू स्लैब दर पर।
• आंशिक निकासी (60 से पहले): टैक्स-फ्री — निर्दिष्ट उद्देश्यों के लिए 25% तक निकासी टैक्स से छूट प्राप्त है।
• समय से पहले निकास (60 से पहले): 20% एकमुश्त भाग टैक्स-फ्री है। एन्युटी खरीदने के लिए उपयोग किया गया 80% निकास पर टैक्स नहीं लगता, लेकिन एन्युटी आय प्राप्त होने पर टैक्सेबल है।

7 NRI के लिए NPS निकासी नियम

NPS में संरचित निकासी नियम हैं जो इस पर निर्भर करते हैं कि आप कब और क्यों योजना से बाहर निकल रहे हैं। अपनी रिटायरमेंट आय की योजना बनाने के लिए इन नियमों को समझना महत्वपूर्ण है।

सामान्य रिटायरमेंट पर (60 वर्ष की आयु)

आपको PFRDA-एम्पैनल्ड एन्युटी सर्विस प्रोवाइडर (ASP) जैसे LIC, SBI Life, HDFC Life, ICICI Prudential Life, Star Union Dai-ichi, या Max Life से एन्युटी खरीदनी होगी। आप एन्युटी प्रकार चुनते हैं — लाइफ एन्युटी, पति/पत्नी के साथ जॉइंट लाइफ, खरीद मूल्य की वापसी के साथ एन्युटी, आदि।

आंशिक निकासी (60 वर्ष से पहले)

NPS में 3 वर्ष पूरे करने के बाद, आप विशिष्ट उद्देश्यों के लिए अपने स्वयं के योगदान का 25% तक (कुल कॉर्पस नहीं) निकाल सकते हैं। पूरी NPS अवधि के दौरान आप अधिकतम 3 आंशिक निकासी कर सकते हैं।

• बच्चों की उच्च शिक्षा
• बच्चों का विवाह
• आवासीय मकान की खरीद या निर्माण (केवल पहला घर)
• गंभीर बीमारी का उपचार (स्वयं, पति/पत्नी, बच्चे, या आश्रित माता-पिता)
• स्वयं का कौशल विकास या री-स्किलिंग
• नया उद्यम या व्यवसाय शुरू करना

समय से पहले निकास (60 वर्ष से पहले)

NRI स्टेटस बदलने पर क्या होता है?

NPS राशि का रिपैट्रिएशन

NRI NPS मैच्योरिटी राशि (एकमुश्त और एन्युटी भुगतान) को निम्नलिखित शर्तों के अधीन भारत के बाहर भेज सकते हैं:

• मैच्योरिटी पर 60% एकमुश्त आपके NRO अकाउंट में जमा होती है और प्रति वित्तीय वर्ष USD 1 मिलियन की सीमा (NRI के लिए RBI का LRS) के तहत रिपैट्रिएट की जा सकती है।
• एन्युटी भुगतान मासिक/तिमाही रूप से आपके NRO अकाउंट में जमा होते हैं। लागू TDS कटौती के बाद इन्हें भी रिपैट्रिएट किया जा सकता है।
• रिपैट्रिएशन के लिए, आपको Form 15CA/15CB औपचारिकताएं पूरी करनी होंगी (Rs 5 लाख से अधिक राशि के लिए CA प्रमाणपत्र)।
• यदि आपने NRE अकाउंट से योगदान किया है, तो रिपैट्रिएशन सीधा है। NRO योगदान के लिए, मानक NRO रिपैट्रिएशन सीमाएं और प्रक्रियाएं लागू होती हैं।

8 NRI के लिए देश-विशिष्ट NPS गाइड

NPS आपकी रिटायरमेंट प्लानिंग में कैसे फिट होता है यह आपके निवास देश की पेंशन प्रणाली पर काफी हद तक निर्भर करता है। यहां चार सबसे आम NRI गंतव्यों के लिए विस्तृत तुलना दी गई है।

सिंगापुर NRI — CPF बनाम NPS

सिंगापुर का Central Provident Fund (CPF) एक व्यापक सामाजिक सुरक्षा प्रणाली है जो रिटायरमेंट, हेल्थकेयर और हाउसिंग को कवर करती है। Employment Pass (EP) या S Pass धारक के रूप में, आप अपनी रेजिडेंसी स्थिति के आधार पर CPF में योगदान कर भी सकते हैं और नहीं भी।

• CPF योगदान दरें (2026): 55 वर्ष से कम सिंगापुर नागरिकों/PR के लिए वेतन का 37% तक (20% कर्मचारी + 17% नियोक्ता)।
• EP धारक: CPF में योगदान आवश्यक नहीं। इसका मतलब है कि सिंगापुर में आपके पास कोई पेंशन कवरेज नहीं हो सकता — जिससे NPS एक उत्कृष्ट पूरक रिटायरमेंट टूल बनता है।
• NPS का फायदा: 0.01% शुल्क सिंगापुर के यूनिट ट्रस्ट शुल्क (0.5-1.5%) से काफी कम है। NPS इक्विटी रिटर्न (12-15%) ऐतिहासिक रूप से CPF OA ब्याज (2.5%) से बेहतर प्रदर्शन करते हैं।
• टैक्स पहलू: सिंगापुर में कोई कैपिटल गेन्स टैक्स नहीं है। सिंगापुर में रिपैट्रिएट की गई NPS मैच्योरिटी राशि पर वहां कोई अतिरिक्त टैक्स नहीं लगता।

UAE NRI — कोई स्थानीय पेंशन नहीं, NPS अंतर भरता है

UAE में प्रवासियों के लिए कोई सार्वभौमिक पेंशन प्रणाली नहीं है। हाल ही में पेश की गई DEWS (DIFC Employee Workplace Savings) योजना केवल DIFC कर्मचारियों को कवर करती है। दुबई, अबू धाबी और अन्य अमीरात में अधिकांश NRI के लिए, कोई नियोक्ता-प्रदत्त पेंशन नहीं है।

• End of Service Gratuity (EOSG): UAE श्रम कानून पहले 5 वर्षों के लिए 21 दिन का वेतन प्रति वर्ष और उसके बाद 30 दिन प्रति वर्ष की ग्रेच्युटी प्रदान करता है। यह एकमुश्त है, पेंशन नहीं — यह खत्म हो जाती है।
• प्राथमिक रिटायरमेंट वाहन के रूप में NPS: UAE में शून्य इनकम टैक्स के साथ, NPS योगदान पूरी तरह अनटैक्स्ड आय से आता है। NPS में Rs 50,000 का वार्षिक निवेश, 20 वर्षों में 12% पर चक्रवृद्धि, Rs 40+ लाख का कॉर्पस बना सकता है।
• DTAA लाभ: भारत-UAE DTAA (2024 से प्रभावी) भारतीय आय पर अनुकूल टैक्स उपचार प्रदान करता है। UAE में NRI भारत में प्राप्त NPS एन्युटी आय पर शून्य स्थानीय टैक्स देते हैं।
• रिपैट्रिएशन: NPS राशि NRO रूट के माध्यम से UAE बैंक अकाउंट में स्वतंत्र रूप से रिपैट्रिएट की जा सकती है।

US NRI — 401(k)/IRA बनाम NPS

US-आधारित NRI के पास आमतौर पर मजबूत रिटायरमेंट सेविंग्स विकल्प होते हैं — नियोक्ताओं के माध्यम से 401(k) प्लान और Individual Retirement Accounts (IRAs)। NPS भारत-केंद्रित पूरक रिटायरमेंट टूल के रूप में काम करता है।

• 401(k) योगदान सीमा (2026): प्रति वर्ष USD 23,500 (50 से अधिक उम्र पर USD 31,000)। नियोक्ता मैच अतिरिक्त है। NPS की कोई ऊपरी योगदान सीमा नहीं।
• IRA योगदान सीमा: प्रति वर्ष USD 7,000 (50 से अधिक उम्र पर USD 8,000)। Traditional IRA टैक्स-डिफर्ड ग्रोथ प्रदान करता है; Roth IRA टैक्स-फ्री निकासी प्रदान करता है।
• FATCA अनुपालन: NPS अकाउंट को FBAR (FinCEN Form 114) के तहत आपके US टैक्स रिटर्न पर रिपोर्ट किया जाना चाहिए यदि सभी विदेशी वित्तीय खातों का कुल मूल्य वर्ष के किसी भी समय USD 10,000 से अधिक है। NPS FATCA Form 8938 के तहत भी रिपोर्ट योग्य है।
• दोहरे टैक्सेशन का जोखिम: NPS एन्युटी आय भारत में टैक्सेबल है। भारत-US DTAA के तहत, आप NPS आय पर भुगतान किए गए भारतीय करों के लिए अपने US रिटर्न पर Foreign Tax Credit (FTC) का दावा कर सकते हैं।
• भारत में रिटायरमेंट के लिए NPS का फायदा: यदि आप भारत में रिटायर होने की योजना बनाते हैं, तो NPS आपको मुद्रा रूपांतरण जोखिम के बिना रुपये में पेंशन देता है। 401(k) निकासी को USD से रूपांतरित करना होगा।

UK NRI — वर्कप्लेस पेंशन बनाम NPS

UK में अनिवार्य न्यूनतम योगदान के साथ ऑटो-एनरोलमेंट वर्कप्लेस पेंशन है, साथ ही पर्याप्त National Insurance योगदान वालों के लिए State Pension है।

• UK ऑटो-एनरोलमेंट (2026): योग्य आय का न्यूनतम 8% (5% कर्मचारी + 3% नियोक्ता)। अधिकांश UK वर्कप्लेस पेंशन विविधीकृत वैश्विक फंडों में निवेश करती हैं।
• State Pension: पूर्ण राशि (2025-26 में लगभग GBP 221.20 प्रति सप्ताह) के लिए 35 योग्य वर्षों के NI योगदान की आवश्यकता। यदि NRI UK छोड़ देते हैं तो पर्याप्त वर्ष जमा नहीं हो सकते।
• पूरक के रूप में NPS: यदि आप भारत में रिटायरमेंट के वर्ष बिताने की योजना बनाते हैं, तो NPS GBP विनिमय दरों से स्वतंत्र रुपये की पेंशन स्ट्रीम प्रदान करता है।
• DTAA उपचार: भारत-UK DTAA NPS एन्युटी आय पर भारतीय टैक्स के लिए UK टैक्स देयता के विरुद्ध क्रेडिट की अनुमति देता है। UK विश्वव्यापी आय पर टैक्स लगाता है, इसलिए NPS आय आपके UK Self Assessment रिटर्न पर रिपोर्ट योग्य है।

देश तुलना सारांश

9 NRI NPS चेकलिस्ट

प्रत्येक आइटम को पूरा करने पर उस पर क्लिक करें। यह चेकलिस्ट NRI के रूप में आपके NPS अकाउंट खोलने से लेकर चालू प्रबंधन तक हर कदम को कवर करती है।

• सत्यापित करें कि आपके पास वैध भारतीय पासपोर्ट है (OCI कार्डधारक NPS के लिए पात्र नहीं हैं)
• सुनिश्चित करें कि आपका PAN कार्ड सक्रिय है — incometax.gov.in पर स्थिति जांचें
• भारत में किसी अधिकृत डीलर बैंक के साथ NRE/NRO बैंक अकाउंट खोलें या सत्यापित करें
• दस्तावेज़ इकट्ठा करें — पासपोर्ट कॉपी, विदेशी पता प्रमाण, PAN, बैंक स्टेटमेंट, फोटो
• eNPS पोर्टल (enps.nsdl.com) पर रजिस्टर करें या भारत में PoP बैंक शाखा में जाएं
• निवेश रणनीति चुनें — Active Choice (75% E / 15% C / 10% G) या Auto Choice (LC 75)
• पेंशन फंड मैनेजर चुनें — लंबी अवधि के ट्रैक रिकॉर्ड के लिए SBI PF या HDFC PF अनुशंसित
• प्रारंभिक योगदान करें (न्यूनतम Rs 500 Tier I) और PRAN एक्नॉलेजमेंट सेव करें
• NRE/NRO अकाउंट से वार्षिक योगदान (न्यूनतम Rs 1,000/वर्ष) के लिए स्टैंडिंग इंस्ट्रक्शन सेट करें
• यदि भारतीय ITR फाइल कर रहे हैं — पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत Rs 50,000 की 80CCD(1B) कटौती का दावा करें