₹15 लाख और ₹20 लाख सैलरी टैक्स कैलकुलेशन — नई रिजीम vs पुरानी (FY 2026-27)
₹15 लाख या ₹20 लाख CTC कमा रहे हैं? यहां दोनों पुरानी और नई टैक्स रिजीम में आपका सटीक टैक्स बिल स्टेप-बाय-स्टेप कैलकुlations, वास्तविक नंबर, और कौन सी रिजीम आपके ज़्यादा पैसे बचाती है — इस पर स्पष्ट सिफारिश।
₹15 लाख सैलरी पर टैक्स — स्टेप बाय स्टेप
परिदृश्य: ₹15 लाख CTC (₹14L सैलरी + ₹1L बोनस)
नई टैक्स रिजीम (ज़्यादातर के लिए अनुशंसित)
₹15 लाख सैलरी पर टैक्स (FY 2026-27)
| परिदृश्य | कटौतियों के बाद कर-योग्य | कुल टैक्स (4% सेस सहित) |
|---|---|---|
| नई व्यवस्था (₹75K स्टैंडर्ड डिडक्शन) | ₹14,25,000 | ₹97,500 |
| पुरानी — कोई अतिरिक्त कटौती नहीं | ₹14,50,000 | ₹2,57,400 |
| पुरानी — ₹4L कटौतियाँ (80C+80D+HRA आदि) | ₹10,50,000 | ₹1,32,600 |
₹15L पर निष्कर्ष: ₹4L कटौतियों के बावजूद नई व्यवस्था जीतती है (₹97,500 बनाम ₹1,32,600) — पुरानी को ~₹5.4L+ असली कटौतियाँ चाहिए।
₹20 लाख सैलरी पर टैक्स (FY 2026-27)
| परिदृश्य | कटौतियों के बाद कर-योग्य | कुल टैक्स (4% सेस सहित) |
|---|---|---|
| नई व्यवस्था (₹75K स्टैंडर्ड डिडक्शन) | ₹19,25,000 | ₹1,92,400 |
| पुरानी — कोई अतिरिक्त कटौती नहीं | ₹19,50,000 | ₹4,13,400 |
| पुरानी — ₹5.5L कुल कटौतियाँ | ₹14,50,000 | ₹2,57,400 |
₹20L पर निष्कर्ष: भारी कटौतियों के मुकाबले भी नई व्यवस्था ₹65,000+ से आगे — अधिकांश वेतनभोगियों के लिए नई व्यवस्था ही डिफॉल्ट जवाब है।
तथ्य अंतिम बार जाँचे: 10 जुलाई 2026, प्रियंका धवन द्वारा। (Facts last checked: 10 July 2026)
पुरानी vs नई रिजीम तुलना
| कारक | पुरानी रिजीम | नई रिजीम |
|---|---|---|
| कटौती की अनुमति? | हां (80C, 80D, HRA, NPS) | कोई कटौती नहीं, कम टैक्स स्लैब |
| अधिकतम 80C कटौती | ₹1.5L (PPF, ELSS, LIC, NSC) | लागू नहीं |
| HRA कटौती | अगर employer HRA नहीं देता | लागू नहीं |
| होम लोन ब्याज | ₹2L कटौती (80EEA) | लागू नहीं |
| जीवन बीमा | 80C: ₹1.5L प्रीमियम तक | लागू नहीं |
| स्वास्थ्य बीमा (80D) | ₹25K व्यक्तिगत, ₹50K परिवार तक | लागू नहीं |
| NPS (80CCD) | ₹2L अतिरिक्त कटौती तक | लागू नहीं |
| ₹15L पर टैक्स (बिना कटौती) | ₹1,95,000 | ₹1,45,600 |
| ₹20L पर टैक्स (बिना कटौती) | ₹2,85,000 | ₹2,60,000 |
| रिजीम बदल सकते हैं? | एक बार चुनने के बाद पूरे FY के लिए लॉक | एक बार चुनने के बाद पूरे FY के लिए लॉक |
कौन सी कटौती पुरानी रिजीम को फायदेमंद बनाती है?
परिदृश्य विश्लेषण:
₹15L सैलरी पर पुरानी रिजीम चुनने के लिए: आपको ऐसी कटौतियां दावा करनी होंगी जो आपका टैक्स ₹49,400 कम करें। इसका मतलब ₹2.5L+ की कटौतियां।
वास्तविक उदाहरण: आप ₹15L कमाते हैं और दावा करते हैं:
- PPF (80C): ₹1.5L
- स्वास्थ्य बीमा (80D): ₹20K
- NPS योगदान (80CCD): ₹30K
- कुल: ₹2L कटौतियां
पुरानी रिजीम टैक्स = ₹1,72,500 (नई की तुलना में ₹27,000 बचाता है)। फिर भी नई रिजीम के ₹1,45,600 जितना अच्छा नहीं!
पुरानी रिजीम केवल तभी जीतती है: अगर आपको HRA लाभ मिलता है।
उदाहरण: ₹15L सैलरी, employer HRA नहीं देता, तो आप किराये को HRA कटौती के रूप में दावा कर सकते हैं।
- PPF: ₹1.5L
- HRA (किराये का 50%, अधिकतम ₹7,500/माह = ₹90K/वर्ष): ₹90K
- स्वास्थ्य बीमा: ₹20K
- कुल: ₹2.6L कटौतियां
कर योग्य = ₹14L - ₹2.6L = ₹11.4L। पुरानी रिजीम टैक्स = ₹1,59,000। यह नई रिजीम से ₹13,400 कम है!
स्टेप-बाय-स्टेप: अपना टैक्स कैसे कैलकुलेट करें
- चरण 1: अपनी पेस्लिप से कुल सैलरी + बोनस निकालें।
- चरण 2: मानक कटौती लागू करें: ₹50K (दोनों रिजीम के लिए समान)।
- चरण 3 (केवल पुरानी रिजीम): अपनी कटौतियां गणना करें:
- 80C: PPF ₹1.5L + ELSS ₹1.5L (अधिकतम संयुक्त ₹1.5L) + LIC ₹2L (अधिकतम संयुक्त ₹1.5L)
- HRA: अगर employer HRA नहीं देता और आप किराया देते हैं, तो किराये का 50% दावा करें (अधिकतम ₹7,500/माह = ₹90K/वर्ष)
- 80D: स्वास्थ्य बीमा (₹25K व्यक्तिगत, ₹50K परिवार)
- 80CCD: NPS योगदान (80C से ₹2L अतिरिक्त)
- चरण 4: कर योग्य आय गणना करें = कुल आय - मानक कटौती - कटौतियां (पुरानी रिजीम में)।
- चरण 5: रिजीम के अनुसार टैक्स स्लैब लागू करें।
- चरण 6: स्वास्थ्य एवं शिक्षा उपकर जोड़ें: टैक्स का 4%।
- चरण 7: सैलरी पर TDS के रूप में पहले चुकाया गया टैक्स घटाएं।
Use our आयकर कैलकुलेटर से दोनों रिजीम की अपने आप गणना करें और तुलना करें।
FAQ
क्या मैं साल के बीच में पुरानी से नई रिजीम में स्विच कर सकता हूं?
नहीं। आपको पूरे वित्तीय वर्ष (अप्रैल-मार्च) के लिए एक रिजीम चुननी होगी। आपकी पसंद ITR फाइलिंग में लॉक हो जाती है। अगले FY से आप चाहें तो बदल सकते हैं।
अगर मेरा employer सैलरी के साथ HRA देता है तो?
अगर आपको HRA मिलता है, तो आप इसे पुरानी रिजीम में कटौती के रूप में दावा नहीं कर सकते। इसके बजाय गणना करें: HRA छूट = न्यूनतम (प्राप्त HRA, भुगतान किए गए किराये का 50%, या सैलरी का 10%)। नई रिजीम में HRA पहले से कम टैक्स स्लैब में शामिल है, इसलिए यह अप्रासंगिक है।
क्या 80C लाभ के लिए PPF और NSC अधिकतम करने चाहिए?
PPF और NSC टैक्स की परवाह किए बिना अच्छे निवेश हैं। लेकिन अगर आप नई रिजीम में हैं और ₹2.5L कटौतियां नहीं पा सकते, तो टैक्स लाभ न्यूनतम है। इनमें कंपाउंडिंग (7-8% रिटर्न) के लिए निवेश करें, सिर्फ टैक्स के लिए नहीं। 15 साल की ग्रोथ देखने के लिए PPF Calculator का उपयोग करें।
क्या टैक्स बचत के लिए NPS, PPF से बेहतर है?
NPS की EET टैक्स स्थिति है (निकासी पर टैक्स), जबकि PPF EEE है (पूरी तरह टैक्स-फ्री)। लेकिन NPS 80C से ₹2L अतिरिक्त कटौती देता है। ₹20L सैलरी पर, ₹2L NPS कटौती पुरानी रिजीम में ₹60K टैक्स बचा सकती है। लॉक-इन की सुविधा और अपेक्षित रिटर्न के आधार पर चुनें।